如何做健康安全内审

① 如何做好内审工作

当前，我国经济进入经济发展新常态，经济形势日趋复杂，中高速、优结构、新动力、多挑战成为新常态下的主要特征，作为地方性金融机构的农商银行，如何适应新常态，进一步加强审计监督，完善内部控制，积极发挥审计工作“免疫功能”作用，有效推进农商行加快现代企业建设步伐，促进业务健康有序发展，是具有重要意义的课题。本文拟结合农商银行新常态下审计工作出现的新变化、分析当前审计工作存在的问题及对策建议。
【关键词】：农村商业银行 内部审计 趋势 思考
内部审计是一种独立、客观的监督、评价和咨询活动，是农村商业银行内部控制的重要组成部分。它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。随着农村金融机构改革的不断深化，市场竞争的持续加剧，农村商业银行的审计工作也越来越被各级管理者所重视，逐渐被用来进行评价及改善内部经营活动，反映风险状况，巩固增强内部控制和公司法人治理基础。特别是在经济新常态下，农村商业银行做好适应准备工作至关重要，这要求农村商业银行亟需改变工作理念，围绕业务发展和经营管理重点，坚持风险为导向，全面加强审计体系建设，不断创新审计方式方法，进一步提升审计工作的制度化、信息化和精细化水平，实施审计工作精细化管理，大力提高审计工作质量。
一、新常态下农商银行内审工作的新变化
（一）审计观念上出现新变化。以山东省农村信用社为例，近年来，其连续多年出台《审计运行质量考核办法》，定期通报审计工作开展情况。利用审计信息系统数据，对审计部门开展的项目数量、审计发现问题数量及风险程度、零问题项目等方面进行分析、排名，以简报形式进行通报并纳入考核。这种考核高压模式带来的结果倒逼了农村商业银行内审部门审计观念的转变，实现了审计效率“由松散到紧凑”、审计项目“由面面俱到到精准审计”、审计意识“由传统到创新”观念的转变，以确保适应新形势下审计工作的新特点，引领审计工作持续健康发展。
（二）审计内容上的新变化。随着互联网金融时代的到来，现代金融业务与信息化、网络化的结合日益紧密，电子银行整体呈现快速发展态势，农村商业银行对电子银行的关注度也逐步加深。但相较其他国有大中型银行，农村商业银行电子银行业务起步较晚，内审工作主要偏重于内部控制方面，所有检查都是为了确保电子银行的制度和风险防范措施得到执行，减少内部工作人员舞弊的可能性，对于电子银行业务的合规风险、信息科技风险、客户操作风险几乎没有涉及。另外，农村商业银行逐步加强了对传统主营业务的拓展研发，以山东省农村信用社为例，陆续新推出了“农贷通”、“易贷通”、“家庭贷”、“微信贷”等一系列金融产品，借此不断提升农村商业银行的竞争实力。这些新情况要求农村商业银行内审工作必须要紧跟实际形势，逐步将审计触角延伸到诸如信息科技、客户经理操作风险审计、绩效审计等新的领域，通过不断完善审计内容，切实发挥内审工作监督、评价的重要作用。
（三）审计方式上的新变化。随着云数据的广泛应用，大数据时代已经到来，农村商业银行渐渐认识到大数据运用的重要性，在内审工作上逐步加大了非现场审计的频率与比重，特别是农商行的业务已经走上数据集中批量处理的时代，合理运用审计软件等辅助程序对电子数据进行批量处理，预先设置风险预警，建立各种风险审计模块等将成为未来审计的发展方向。运用审计软件进行审计，不但可以连接全行的总数据，还可以取得任何时间、辖内所有分支机构的全部数据，从而做到用最少的人力、物力、财力来实现达到最佳的审计效果。
二、新常态下内审工作存在的问题
（一）内部审计范围狭窄,审计目标滞后。目前，农村商业银行审计工作仍停留在“查帐审计”和“制度审计”的阶段，没有真正实施以风险导向的监督评价，部分农村商业银行内审工作仍以信贷检查较多，对其他资金业务检查较少（例如票据、贴现、保险理财等）。按照现代内部审计先进理念要求，内部审计人员需要参与风险管理和治理过程，而不是单纯的合规性审计。在审计监督的实际操作中，农商行审计工作还是着重于事后监督和静态检查，没有完全实现对事前、事中及事后经营的全过程监督。审计人员很大程度上主要是在查错防弊,而对农村商业银行经营过程中深层次的矛盾和危及农商行生存的金融风险问题则关注不多。从某种意义上讲，农村商业银行的审计监督工作只是业务部门事后监督的延伸，只是对发现的问题提出了整改意见，无法实现从帐务基础审计和制度基础审计向风险基础审计的功能转变。另外，对风险管理、经济效益等等方面的审计还涉及不深，这使得内部审计无法服务于农商行的经营管理，无法适应农商行快速发展的要求。
（二）内部审计成果运用效果较差。
内审的过程不只是一个实施审计发现违规问题的过程，同时也是一个挖掘问题根源的过程，因此必须加强内部审计成果的运用，防范违规事件再次发生。从目前的情况看，农村商业银行内审成果运用仅仅停留在对违规问题的整改和违规人员的经济处罚上，未及时对各条线问题进行汇总提炼，形成统一的审计风险提示或报告，通过审计将风险关口前移，严防各类风险。后续跟踪审计力度不够，审计整改仅仅“一改了之”，许多内审部门及人员在完成审计报告和下达整改通知书后，有一种“如释重负”的感觉，认为可以好好休息一段时间，只需静待被审计单位在规定时间之内提交整改报告，然后再决定后续审计的事实，缺乏了对整改结果的客观评价，放弃了对整改过程的监督权和指导权，没有形成规范的审计整改质量评价标准，因此，有可能因为被审计单位整改不到位导致审计资源浪费，内部审计的威慑作用和防范风险的作用没有得到较好的发挥。
（三）部分审计人员素质参差不齐。内部审计工作知识面涵盖广泛，而在实际的工作中发现，部分审计人员没有扎实的审计知识基础，对基本的银行业务没有详细的认识与了解，导致该部分内审人员无法发现银行在运营过程中出现的问题，并及时采取措施处理，易造成风险隐患。尤其是近年来非现场审计的重要性逐渐体现，审计部门若想制定出完善的非现场审计模型，需要审计人员在制定非现场模型时考虑周全并准确提取数据，这就要求审计人员要充分了解各条线业务的具体操作流程，熟悉各风险点及业务薄弱点。相反，如若审计人员掌握不了相应的知识点，就会感觉“无从下手”，不能有针对性地提出审计建议，无法形成有效的审计模型，不利于非现场审计工作开展。此外，近几年国家陆续实施一系列法律新规，部分审计从业人员知识更新无法同步，造成法律知识的一定缺失，这使得内部审计人员在审计时难以从宏观层面上对银行的不良状况进行全面且科学的分析。
（四）内部审计活动缺乏独立性
农村商业银行是一个以盈利为目标的企业，在经营过程中，需要自负盈亏生存下去，追求利益最大化仍然是首要目标。当前，大部分农村商业银行审计人员的人事任免、薪酬待遇等均掌握在管理层手中，无法与被审计部门割断利益关系，独立性明显缺失。在这种情况下，内部审计人员既要监督商业银行经营管理活动，又要被商业银行管理层领导，缺乏必要的独立性。如果农商行将自己的资金投入到高收益高风险的项目时，内审人员通过审计发现投资有很大的风险时，可能会忽略风险，站在“利益第一”的角度去服从高管层的命令，甚至在出示审计报告时，瞻前顾后，掩藏真相，不仅不能提供独立、客观的审计建议，还会使得内部审计丧失对风险的预警作用，增大审计风险的存在。
三、新常态下内审工作的建议与措施
（一）加强审计成果运用。内部审计一个很重要的职责就是要评价内部控制的充分性、有效性，及时提出整改建议。审计成果运用是审计工作的重要环节，直接关系着审计作用的发挥，因此加强审计成果运用是做好内审工作的重要环节。一是建议加大违规问题的整改力度。对审计部门检查发现的问题，要求被查单位积极采取措施，查缺补漏，亡羊补牢，加大违规问题整改力度。对问题整改不力的，要给予严肃处理。推行整改问责制，保证内部审计意见的落实，发挥审计在预控风险、促进管理、保障经营目标实现等方面的作用。坚持整改后续跟踪制度，特别要紧盯严重违规问题，不改到位不放过。二是加大违规问题的责任追究力度。要深刻反思有令不行、有禁不止、有责不究的危害，建立严格的违规责任追究程序，审计部门对发现的违规问题提出处理建议，按照规定程序处理到位，严肃问责与追究，特别应注意坚持问责管理责任人，增强审计警示的威慑作用。三是进一步拓宽审计成果运用范围。内审部门要适时创新，充分拓宽审计成果运用范围，完善审计评价机制，加强风险提示，最大限度地利用审计成果，督促制度完善、操作规范，促进内部管理，提高经营成果。四是建立完善审计风险提示制度。完善审计风险提示制度，扩大审计风险的覆盖面，认真分析审计发现问题潜在的风险隐患，以风险提示单的形式抄送各业务管理部门，并进行必要的后续跟踪，督促专业管理部门健全、完善制度办法和管理措施，确保风险提示的效果。
（二）加强审计人员培训。审计人员不同于一般的专业检查人员。随着业务领域的扩展，业务规模的快速发展，审计部门的角色职能将更宽泛、更重要，对审计队伍建设要求更高，对审计人员综合能力要求更强。一是营造良好的工作学习环境。以近期中央开展的“两学一做”活动为契机，通过开展多形式的理想信念和革命传统教育，引导审计人员正确对待名利，立足本职，敬业爱岗，扎实工作。建立良好的沟通机制，着力加强干部与员工之间的思想沟通、建立并完善座谈制度、审计项目交流点评制度、工作考核评估反馈制度等，以达到用良好的环境凝聚人才的目的。二是建立分层次培训制度。条件允许的情况下，按照人才成长的轨迹，督促审计人员把个人的成长发展与社会责任有机结合，与现代审计事业的科学发展有机联系起来，积极推动审计人员实现自身价值。根据辖内审计人员的实际情况，制定个性化的教育培训计划，通过再教育、业务培训、轮岗培训等方式，提高培训效果，努力培养造就一批政治过硬、业务精通、作风优良、纪律严明、有战斗力的审计队伍。对电子银行、银行卡、信息科技等专业技术含量较高的领域，可以聘请专家培训，开展合作审计，增强审计人员的胜任能力。三是建立审计工作激励约束机制。农村商业银行审计部门可以对审计人员进行工作业绩考评, 逐步建立审计人员职业发展规划，实行等级管理制度。同时，要求审计人员工作中要敢于说实话、讲实情，敢于坚持原则，主动揭露问题，否则造成审计风险，严肃追究审计人员的责任。
（三）加强审计质量控制。提高审计质量是提升审计价值的主要手段，通过开展各类审计活动提高审计质量，有效规避内审范围窄、管理滞后等缺陷。实际工作中，可以重点加强经营决策的合规性、经营过程中的风险性、经营成果的真实性和所报告信息的可靠性等方面的审计监督，并提出具有连续性、可比性的审计报告。实行全过程审计质量控制，建立审计项目和审计人员的评价制度，确保审计立项准确、方案合理、操作规范、报告真实；加强对审计对象的静态和动态分析,积极发挥审计的监督和评价职能；出具的审计结论要注重科学性和实效性,并出具有一定参考价值的审计意见，为部门研究工作提供依据，为领导决策提供参考。在具体的审计检查中，审计过程可以实施分层交叉抽样，按照时间段和人员分别抽取样本，人员上做到对每一个参与业务的员工都进行抽样，保证对某时间段内网点发生的所有业务进行抽样；业务上可以以业务类型为单位监督业务办理合规性，确保对样本检查的完整性，从业务开始到结束全流程进行合规检查，确保所有横向和纵向控制点均不被遗漏，确保审计评价监督事实客观、完整。
（四）合理设置审计部门，保持审计部门独立性。
完善公司的法人治理机制，切实发挥董事会、监事会、股东大会职责要求，解决公司法人治理“形似神不似”的顽疾，为内部审计制度的实施到位提供制度基础。内审部门要认真履行银监会《银行业金融机构内部审计指引》赋予的职责，认真执行落实好审计委员会的工作职能，根据董事会授权组织指导好内部审计工作,只有这样才能确保内部审计工作独立于管理层及各职能部门等被监督主体，才能确保内审人员在工作中独立做出判断。同时，农村商业银行也应合理规划安排审计人员的薪酬福利，使其利益独立于各相关审计部门，从利益保障上排除内部审计人员履职的顾虑。审计部门的设置上必须坚持独立性原则和权威性原则，让内审部门回归本源，承担起内审法律法规所赋予的神圣职责。

② 职业健康安全管理体系认证需要准备哪些资料才可以进行认证审核

职业健康安全管理体系认证，又称iso45001认证，根据企业类型及经营活动、场所的不同，所需的资料不完全相同，

iso45001

同为三体系（质量、环境、职业健康）之一，职业健康体系认证的企业，至少需有1-2名员工缴纳社保，还需满足以下条件：

1、批发零售型企业

该类企业的经营场所通常是在写字楼内，也不涉及具体产品的生产制造，则仅需提供企业正常经营所需的文件（营业执照、图书销售类企业需要出版物经营许可证、食品销售类企业需要食品经营许可证、网站经营企业需要ICP运营许可证等等）

2、生产制造型企业

该类企业通常有自己的厂房，根据产品不同的制造过程（喷漆、注塑、铸造、焊接），通常会产生噪声、粉尘、高温等污染，除了需有相应的环评报告、排污许可、消防验收等之外，还需提供以下资料：

a、员工的体检报告，所有在日常工作中涉及污染工序的员工，均需进行体检，并提供体检报告（未患职业病）；

b、场所的检验报告，上述产生污染工序的厂房，需进行场所检验，并提供检测报告（污染物在许可范围内）；

c、行车、叉车、焊机等特种设备及其操作人员，设备需有合格检定证书，人员需有操作资格证书；

d、从事危险化学品（易燃、易爆等）经营的，需有危化经营许可证；

e、有高空作业需求的，需进行防雷检测；

f、有配电房的，需要配备绝缘手套、鞋等物品；

g、公司内部有食堂的，需要食品经营许可证，其中的厨师需要健康证。

③ 如何开展好安全管理内部审核工作

一、抓制度建设，落实安全生产责任制
为了做好安全生产，公司成立以总经理为组长，各职能部门负责人为组员的“公司安全生产小组”；各项目部成立以项目经理为组长，各班组长为组员的“项目部安全生产小组”。建立各级安全生产责任制，包括总经理、生产副总经理、技术负责人、质安科、工程师室、生产经营科、
办公室等的各级安全生产责任制；项目部建立包括项目经理、项目技术负责从、施工员、安全员、班组长、作业人员、电工、机械工等各级安全生产责任制。项目经理为项目部安全生产第
一责任人。将安全生产管理责任制层层落实，并制定相关的教育制度、安全技术交底制度、检查制度、奖罚制度，明确各自的安全管理考核指标，由此建立横到边、纵到底，专管成线、群管成网的安全管理体系，形成全员管理的格局。
为了保证安全目标职责的顺利实现，公制定了《安全生产考核奖惩办法》、《施工现场违反安全操作规范罚款条例》、《施工期现场文明施工奖罚条例》、《工程质量和安全奖罚暂行规定》等等。使企业的安全生产与职工每个人的利益、荣誉紧密地联系在一起，促进安全生产工作的顺利实现。

二、抓安全管理人员的责权利，提高其监管地位 企业安全管理水平的高低，取决于领导的工作思路和安全管理人员的素质、工作作风。
第一，为安全管理人员创造一个良好的工作环境，最大限度地发挥他们的作用。编制各级安全生产责任人花名册，设置安全技术科，配备专兼职安全员。选配身体健康、有较强责任心、敢于管理、有丰富生产实践经验的同志担任主要岗位，以文件形式公布任命，保证安全管理人员在工作中的权威性和稳定性。
第二，考虑到安全管理人员繁重的工作内容和肩负的重要使命，企业领导坚决支持并认可他们的工作业绩，在住房、职称、工资待遇、评先奖优等职工切身利益方面给予尽可能多的照顾，使安全管理人员工作起来更有责任心和积极性，把大部分时间和精力投入到生产一线，帮助现场解决安全实际问题，更好地发挥安全把关作用，为企业安全生产工作取得优异成绩做出更多的贡献。

三、抓专项整治，加大安全检查力度
根据上级部门的有关文件精神，结合本公司实际情况，广泛开展专项整治。一是坚决取消竹脚手架。按要求全部采用扣件式钢管脚手架。二是垂直运输机械专项整治。重点对塔吊、物料提升机和外用电梯运行中的违章指挥和违章操作，确立了起重机械安装申报制度、安装后的登记备案制度、强制进行安装检验制度和起重机械报废制度，坚决淘汰建设部已明令禁止使用的起重机械。三是高处作业防护专项整治。重点审核各外脚手架的搭设和密目安全网的挂设。建筑工程施工阶段，高空、立体、交叉作业施工繁多，安全防护主要以“三宝、四口、五临边”为重点，对楼梯口、进出口、洞口、井口和预留管道口、井字架的进出料口等进行严格围蔽保护，
建筑物外围进行全封闭保护，拉挂合格安全网，设置警示安全标志牌。四是施工用电的专项整治。
临时用电针对不同施工阶段和不同专业特点，均要求编制专项设计方案，坚持做到三级配电，保护。电箱实行“一机一闸一箱一漏电”，照明、动力分别设置，采用TN-S接零保护系统，认真建立临时用电档案。五是基坑支护专项整治。将深基坑施工作为重中之重。六是对建筑施工钢管、扣件的专项整治，建筑施工禁止使用不合格钢管、扣件；新购进钢管、扣件一律实行备案制度。

四、抓检查、除隐患，加大安全物质投入
结合本企业实际情况，制订相关的防护措施，重点抓好落实安全生产责任制和安全防护，对重点项目、重点部位实行重点检查，危险部位反复检查。着重查制度、查违章、查隐患。通过不断检查、督促、整改和落实，严查密检，确保人人、处处、时时处于安全良好状况，预防事故的发生。一旦发现问题，则一查到底，按章处罚并勒令整改，决不手软和姑息。整改通知书明确规定整改的完成时间，整改责任部门要签署整改完成情况和时间，由安全管理部门或安全检查人核实整改情况后确认，才能关闭检查不合格项。企业通过加大对安全生产管理人员、安全防范措施的资金投入，为安全生产提供保障。

④ 请问高手：三体系（质量、环境、职业健康安全）认证前的内审适合什么样形式 按部门还是按过程审核较好

还是按部门比较好。每个部门再按标准条款，这样审起来比较集中、不乱，提前按部门编好内审检查表。

⑤ 职业健康安全管理体系内审员是做什么工作的

内审员主要是根据公司要求对公司体系运行情况的考核，一般三个体系的内审员是可以是相同的人。其实审核的工作差不多，只是因为条款不同，所以审核内容有所区别，但一般是根据条款，不能缺少项目。

⑥ 职业健康安全管理体系合规性评价怎么做

通常合规性评价是评价企业对国家法律法规及其他相关规定符合程度进行评价的要求
首先应识别目前公司适用的法律法规清单及适用条款
然后再根据公司实际的情况或组织会议 或个别讨论的形式对法律法规进行评价，看是否符合法规要求
职业健康安全应注意 安全方面的律法如：特种设备 安全检测等
注意应保持记录

⑦ 如何做好职业健康安全工作

一是少数管理人员认识不到位，致使思想存在偏差。少数管理人员对职业病防治法律法规知之甚少，不能理性认识职业安全健康工作欠账的危害性，认为职业安全健康工作无大碍于安全生产，没有把职业健康工作纳入议事日程，摆上重要位置，片面追求经济效益，急功近利，轻视、忽视甚至于漠视劳动者的健康和安全，存在“重生产轻防护、重事后轻预防、重形式轻行动”的现象，一味追求生产和效益最大化，置职工安全健康权益于不顾。

二是个别单位重视程度不到位，导致管理出现偏差。少数区队负责人，缺乏责任感和爱心，没有将职工群众当成自己的兄弟姐妹，认为只要不发生直接的安全伤害事故，职工的健康与否与自己无关，最终导致职业安全健康管理工作虎头蛇尾，存在机制不健全、制度不完善、管理不重视、雷声大雨点小等不良管理现象。

三是部分职工素质提升不到位，造成执行出现偏差。由于个别单位对职业危害防治知识的宣传培训不到位，造成部分职工对职业危害造成的严重后果认识不足，错误认为职业安全健康工作是形象工程、做表面文章，存在图省事怕麻烦的侥幸心理，应付检查、对付领导的错误认识，造成不规范佩戴防尘口罩、不正确使用防尘设施等愚钝行为屡禁不止，防护用品使用率低现象时有发生，自我防护意识、维权意识较差。

四是职能部门服务指导不到位，导致工作存在缺失。个别职能部门服务意识和能力不强，缺乏积极主动、精益求精的工作意识，存在职责不清、分工不明、监管不力等现象，特别是对一些新技术、新工艺、新设备的投入使用，不能及时有效评估、告知职业危害风险及防治措施，致使作业场所职业危害得不到有效监管和防治。

着力打造责任明确、保障严密、管理严细的系统机制。健全责任体系，构建“主要领导亲自抓、分管领导重点抓、通防专业靠上抓、区队班组具体抓、每个岗位自主抓”的保障体系，形成全员、全方位和全覆盖的责任网络。从井下到地面，把所有区域、环节的防尘目标，逐一细化量化到专业、科室、区队、班组和个人。健全管理制度体系，制定覆盖采煤、掘进、防尘、通风等专业的管理办法，完善以物为对象的技术标准和工程标准，以事为对象的管理标准，以人为对象的工作标准，形成作业场所危害控制管理、劳动者健康监护、有毒有害作业管理等长效机制。从严管控流程，实现预防和治理双达标。强化流程管控，严把采掘头面降尘、爆破降尘、井下巷道降尘、运输环节降尘等“五道关口”，实施产尘地点的“分源防治”和除尘区域的“无缝隙”管理。大力推广智能化、信息化、自动化新技术、新装备，建成采煤工作面高压喷雾系统、掘进高效除尘系统、煤层注水系统、风流除尘系统和智能化监测监控装置，努力创建无尘工作面、无尘掘进头、清洁大巷、清洁硐室和无尘化矿井。治理的关键在源头，要努力做到未采先“注”，将煤体注水作为源头降尘的有效办法。过程全“喷”，将各类喷雾的健全使用作为过程降尘的治本措施。环节施“封”，为抑制扬尘，在所有运煤转载点、卸载点、装载点、煤仓口进行全封闭或半封闭喷雾降尘。将降尘系统延伸到地面，对仓储煤场、选煤厂及整个工广区域，全部设置防尘喷雾装置，实现“降尘、灭尘、封尘、冲洗、洗车”等系统全流程和全覆盖。加大投入，努力提高职工劳动防护用品质量。

大力实施科技兴矿战略，依靠提高科技装备水平，减轻职工劳动强度，改善职工作业环境。从严监督检查，实现考核和激励双落实。严格劳动保护用品发放和使用管理，将其纳入安全监察范畴，列为安全确认的重要内容，凡不正确佩戴和规范使用劳动防护用品的，一律按违章论处，增强职工的“自我防护、健康作业”意识。对粉尘等职业病危险源实施实时在线动态监测和闭合巡查制度，确保不留盲区和死角。

科学发展必须坚持以人为本，把人的生命安全健康放在首位，如果连劳动者基本的安全健康都无法保障，科学发展和以人为本就是一句空话，保民生促和谐就无从谈起。做好职业安全健康工作，是以人为本、贯彻落实科学发展观、转变经济发展方式的必然要求，是建设和谐社会的重要保障。抓好职业安全健康工作是关注民生的需要。

⑧ 职业健康安全管理体系审核方式有几种

一般分为2种：内部审核、外部审核
内部审核：由企业内部体系管理部门组织的企业内部审核，前提是建立内部审核小组，即具备内审员资格的内审员（可以通过外部培训取得），内部审核有时也称为第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，审核的对象是组织自己的管理体系，验证组织的管理体系是否持续的满足规定的要求并且正在运行
外部审核：由企业委托第三方具备审核资质的外部机构对自身的体系运营状况进行审核，与内审相比更加具备专业性和客观参考依据。审核内容与内部审核大致一样。

⑨ 如何实现和评价内审与管理评审活动的有效性

一、审核目的：通过审核职业健康安全管理体系的符合性、适宜性和有效性，及时采取纠正与预防措施保持并持续改进体系，为第三方审核做好准备。二、审核范围：*******公司的各部门和区域。三、审核要求：GB/T28001--OHSAS18001：2011职业健康安全管理体系－－－要求与产品有关的法律．法规及合同要求．技术标准公司的职业健康安全管理体系文件：包括手册．程序文件及其他相关文件。四、总结（确认项目、确认结果等）2016年11月30日至12月1日共对公司*****等7个部门进行定期内部审核，审核项目：4.2职业健康安全方针；4.3.1危险源辨识、风险评价和控制措施的制定；4.3.2法律法规和其他要求；4.3.3目标和方案；4.4.1资源、作用、职责和权限；4.4.2能力、培训和意识；4.4.3沟通、参与与协商；4.4.4文件；4.4.5文件控制；4.4.6运行控制；4.4.7应急准备和响应；4.5.1绩效测量和监视；4.5.2合规性评价；4.5.5内部审核等条款进行了确认，发现3项不符合项，分别是：1、****课---1项不符合项目。2、采购***---1项不符合项目。3、生产***---1项不符合项目。五、前次审核不合格事项的纠正效果确认前次不良：已确认六、纠正措施的验证纠正措施检验预定日质保课2016年12月9日审核反馈·文书审核七：验证结果：检查出的3项不符合项，其中3项为不符合项目；这些不符合项均得到相关部门的认可，相应的纠正预防措施均已制定，这些纠正预防措施在后续的监督下，均已整改。本次内审工作达到TCH2体系运行持续、有效的目的。公司制定的职业健康安全政策符合GB/T28001--OHSAS18001：2011条文要求，适用于当前公司的职业健康安全状况。