事业单位财务内控怎么做

Ⅰ 如何建立和完善事业单位的内部控制制度

但是，事业单位内部控制制度既关系到会计系统对单位经济活动反映的正确可靠性，又涉及到单位财产物资的安全完整性。建立一整套适合领导如何管理和控制本单位内部经济活动的制度，对于保证会计信息质量的及时和准确，改善事业单位的经济现状，在实际经济工作中有效地施行显得尤为重要。
一、内部控制制度的含义内部控制制度是指单位为贯彻执行所制定的各项管理政策，增进会计数据的真实性，保护资产，提高教学服务效益，促进单位良好地运转，而在单位内部所采取的组织规则和一系列的调节方法及措施，是管理与控制财务的一项非常重要的基础工作。目标定位在能取得较好的经济效果和效率、保证财务报告的可靠性及遵循在适当的法规上。其职能不仅包括管理层用来授权与指挥办公、教学、服务等活动的各种方式、方法，也包括核算、审核、分析各种信息资料及报告的程序与步骤，还包括为单位的经济活动进行综合计划、控制和评价而制定或设置的各项规章制度。
二、建立和完善内部控制制度的原则（一）合法合规性原则。内部控制制度应符合国家有关
法律
法规和本单位的实际情况，确保国家的法律法规和单位的内部规章制度能在本单位有效施行。
（二）全面性原则。内部控制制度应涵盖单位内部各个部门及各个岗位的每项经济业务、并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（三）岗位责任制原则。内部控制制度应保证单位内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同科室和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
（四）适时性原则。内部控制制度是一个动态的过程，它随内外环境的变化而变化，制度不是僵死的教条，与业务相关的法律法规已修订，单位的工作范围发生变化等情况，都会引起制度的改变，单位应根据这些变化，与时俱进地对制度进行修订和完善，使之更好地发挥监督和控制作用。
三、建立和完善内部控制制度的措施新《会计法》明确规定各事业单位应建立健全内部控制制度，财政部颁布的《内部会计控制规范——基本规范》也针对会计控制的目标、原则、监督、检查作出明确的规定，内控这一管理手段正逐渐成为单位管理的核心与重点工作。

Ⅱ 事业单位预算会计管理的有效内控机制分析预算会计论文

事业单位预算会计管理的有效内控机制分析预算会计论文

随着事业单位经营体制改革步伐的不断加快，作为编辑部类型的事业单位未来有被企业化的趋势，从而建立起有效的内控机制来管控单位的预算资金配置，则成为了摆在单位管理层和财务部门的重要课题。由于事业单位向社会提供具有公益特质的专业技术服务，所以即使在经营体制改革过程中，仍需要突出单位职能的社会化特征，以及服务内容的外部性要求。这就意味着，事业单位在实施预算会计管理时，无法完全按照企业的模式来展开。而是需要在经济效益和社会效益双目标下，有效构建财务内控机制来弹性实施预算会计管理。因此，这也是笔者想提请同行所关注的问题。在全面预算管理模式下，有效内控机制中的“有效”应体现在，切实实现全员参与和全过程预算管理的目标。基于以上所述，笔者将就文章主题展开讨论。

一、事业单位财务内控的着力点分析

具体而言，在经营管理的双目标驱使下，可以从以下两个方面来分析着力点：

（一）经济效益目标下财务内控的着力点

在“利润=收益-成本”的简单公式中可知，若要实现事业单位的经济效益目标，首先需要严格管控成本的发生，特别是管控虚高的成本发生现象。另外，在追求“产出/投入”最优化目标下，还需要重视预算资金配置的合理化问题。事实上，成本控制与资金预算管理属于一个硬币的两面，二者相辅相成。

（二）社会效益目标下财务内控的着力点

突出事业单位经营活动的外部性，则构成了实现社会效益目标的内在要求。以编辑部这类事业单位为例，向社会提供优质的读物则成为了实现社会效益目标的具体体现。然而，内容丰富、健康和可读性强的读物，依赖于编辑部工作人员的调研和采风工作。因此，这就涉及到了预算管理的专项经费管理问题。

二、影响事业单位财务内控的因素分析

将以上内控着力点落实于预算会计管理中，则不可避免的会受到以下三个方面因素的影响：

（一）针对财务内控的思维惯性

众所周知，事业单位执行预算会计制度，若当年预算资金存在剩余，余额将在年末会计周期中收归国库。因此，事业单位管理层最为关注的便是如何使用预算资金，而对于资金节约化使用的意识却较为淡薄。在这种思维惯性支配下，财务内控机制的实施绩效也就大打折扣。

（二）针对资金配置的人为干预

在事业单位科层组织结构中，对预算资金的配置往往需要得到上级主管领导的审批。在信息不对称和“有限理性”的共同作用下，上级主管领带在审批中往往存在着主观偏好，进而存在着人为干预的问题。在包括编辑部在内的'事业单位组织生态中，人际关系影响力仍能左右资金的配置方向和额度。

（三）针对专项经费的使用监管

在实现事业单位社会效益目标时，对专项经费的使用监管问题一直困扰着财务部门和管理等。之所以存在这种局面在于，户外调研和采风同时存在着信息不对称和信息不充分因素的干扰。前者主要在于调研人员谎报经费；后者则在于工作计划因主客观原因无法按期完成。

三、事业单位有效内控机制构建

根据以上所述，事业单位有效内控机制可从以下三个方面来构建：

（一）增强成本管控意识

在事业单位经营体制改革过程中，编辑部单位日益感受到市场化进程所带来的经营压力和挑战。同时，在新媒体对编辑部传统市场的侵蚀下，管理层应不断增强成本控制意识。为了使他们能在专业视角下来审计成本控制问题，可以通过邀请会计师事务所专业人员来为管理层开设讲座，也可以与单位财务认为分析出成本控制的思路。

（二）完备资金拨付管理

事业单位都拥有完整的财务管理章程，但却因人为干预而使得财务管理陷入人治的境地。为此，在落实部门主体责任制的同事，应加强党委集体研究决策的组织建设，来助力预算资金的合理配置。在新媒体时代，应将资金合理配置在员工岗位技能培训，以及优化媒体专业化设施设备领域。为此，这也构成了党委集体研讨的重心。

（三）恰当引入市场原则

针对调研和采风过程中的资金使用监管，在保持适度弹性预算管理的同时，还应引入市场原则中的合约机制。具体而言，额定调研采风人员每天的活动经费，根据具体情况弹性追加预算。但最终都需要对他们的工作绩效进行严格考核，从而来确保“产出/投入”的满意结果。

综上所述，以上便是笔者对文章主题的讨论。

四、小结

本文认为，随着事业单位经营体制改革步伐的不断加快，作为编辑部类型的事业单位未来有被企业化的趋势，从而建立起有效的内控机制来管控单位的预算资金配置，则成为了摆在单位管理层和财务部门的重要课题。具体而言，内控机制可围绕着：增强成本管控意识、完备资金拨付管理、恰当引入市场原则等三个方面来构建。

Ⅲ 如何加强行政事业单位会计内部控制

对于行政事业单位会计内部控制工作，主要是确保各项工作的有序进行，保障单位财力的安全性、完整性，并可对工作人员的行为进行合理的监督与管理。但由于我国的行政事业单位会计内部控制较过于形式化，促使大部分的单位对内部控制欠缺一定的认识。而这不仅容易造成行政事业单位出现账目数据记录不真实的问题现象，严重的还会利用单位资金发放一些违规违法的福利。
一、行政事业单位会计内部控制存在的问题
1.行政事业单位会计内控制度过于形式
由于我国的行政事业单位会计内部控制度过于形式化，进而就导致了内部控制工作缺乏一定的真实性。由于行政事业单位会计内部控制缺乏真实性，导致在实际工作中单位对于内部控制的认知也不是很清楚，并促使很多的单位由于内部控制缺乏认知，进而也就欠缺了内部控制的意识。另外，由于一部分单位对于内部制度体系的运用太过于生搬硬套，促使很多单位的工作与内部控制制度不相符，这样不仅会降低内部控制的执行力度，并在工作中也会带来一定的阻碍与约束力。
2.会计人员因素
由于行政事业单位会计人员的风险防范意识较为薄弱、管理能力低、工作效率不够、个人以及整体素质欠缺等因素，导致在进行财务管理时，就很容易发生经济财务风险，进而造成单位经济上的损失。另外，行政事业单位部分的会计人员经不住社会利益的诱惑，容易出现贪腐的违法行为，而这不仅会降低财务管理的力度，并也会影响社会的稳定均衡发展。
3.财务票据因素
行政事业单位的财务票据主要作用是报销各种不同类型的公共支出费用，并依据财务票据的做好数据账目。但由于票据管理上存在漏洞，导致部分的工作人员利用管理漏洞进行个人票据的报销，这不仅为行政事业单位的财务管理带来了难度，并也更大程度的加大了国有资产的流失。另外，由于财务票据管理存在漏洞，会出现会计人员做一些假账、乱账的问题现象，而这不就为行政事业单位的发展带来影响，并也严重的对社会造成了一定危害。
二、加强行政事业单位会计内部控制措施
1.加强管理层工作力度
行政事业单位管理层是保障会计人员履行职责的关键，更是监督单位所有工作人员遵纪守法的部门。与此同时，行政事业单位管理层也是对各级领导与要害部门给予案例警示教育的部门。因此，加强行政事业单位管理层的工作力度，可有效预防贪腐问题的发生，并可提高各级领导人员的工作能力。行政事业单位通过根据不同单位的特点与需求，建立科学合理的考评体系，进而可强化行政事业单位会计内部控制质量水平。
2.加强基础运营工作
通过加强行政事业单位会计内部控制的基础运营工作，不仅能够降低财务风险问题的发生，而且可提高决策与执行力度。而加强基础运营工作，首先，应对单位财务的重点岗位、领域、环节制定合理有效的内控制度，并严格依照相关制度体系进行财务的管理。其次，通过对资产处置、调度资金、对外投资等财务账目，应进行严格的监督，并制定制约体系对管理财务资金额度进行合理的管理。另外，行政事业还应制定与执行内部会计的稽核制度、岗位轮换制度、清查制度等制度体系，使其提高财务管理的准确性与严谨性。
3.建立健全决策机制与集体审议责任制度
通过建立健全决策机制与集体审议责任制度，才能确保行政事业单位在进行重大投资时能够得到正确实施，进而降低财务风险与信用危机。与此同时，还可避免盲目投资与错误决策的问题现象，这不仅能够加强行政事业单位会计内部控制，并还可促进行政事业单位的长远发展。
4.严格执行内部审计监督工作
严格执行内部审计监督工作，是行政事业单位会计内控工作的重要组成部分。且内部审计人员通过对内部管理漏洞与问题开展核查，有利于对财务风险问题进行预防与警示，并还可及时的提出完善与改进方案对一系列财务风险问题因素进行控制。
5.提高财务会计人员工作素质
行政事业单位财务会计人员是确保各个工作单位顺利开展的关键，且会计人员的工作执行力度与工作成效更是影响财务管理水平的重点。因此，通过提高财务会计人员的工作素质，不仅能够加强财会管理水平，并也有利于社会的稳定发展。首先，财务会计人员应对自身的工作水平进行强化，且单位建立完善的会计人员工作水平考核机制，确保财会人员具备较强的工作执行力度。其次，还应对财会人员业务素质、控制能力、思想意识、法制观念等多方面进行提升，进而确保财会人员高效工作水平。
三、结束语
综上所述，加强行政事业单位会计内部控制，有利于各单位工作的顺利开展，进而促进社会的稳定发展。同时，还可降低财务风险问题，使其为行政事业单位实现可持续发展目的。

Ⅳ 事业单位内控怎么做

第一章 总 则第一条 为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、 《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。第二条 本规范适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。第三条 本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。第四条 单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。第五条 单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。（三）制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。（四）适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。第六条 单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。第七条 单位应当根据本规范建立适合本单位实际情况的内部控制体系，并组织实施。具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。 一般都是根据这个制定。

Ⅳ 行政事业单位内部控制规范做哪些工作

（一）将内部控制基本原理与行政事业单位具体情况相结合。

行政事业单位在组织结构、职责范围、机构设置、人员任用、经济活动等方面均要遵循国家法律法规和管理制度的规定，《规范》并非对行政事业单位全面活动的风险进行防范和管控，而是定位于对经济活动风险防控，重点突出、针对性强。行政事业单位的经济活动主要包括预算、收支、政府采购、资产管理、项目建设、债务管理、经济合同的订立执行等方面，我们就这些方面的重要风险和重点环节，按照内部控制相互制衡的基本原理规定了相应的控制措施，符合行政事业单位的具体情况。从结构上看，《规范》包括总则、基本要求、控制活动、评价与监督等内容，涵盖了内部控制要素，结构完整。

（二）对业务管理规定和行业财务规则进行整合和充实。

目前，涉及行政事业单位财务管理的规定很多，不但包括预算管理、政府采购、资产管理、基本建设财务管理、国库集中支付等业务管理规定，还包括行政单位财务规则、事业单位财务规则及高校、医院等行业的财务制度等。为避免具体指引与现行有关规定相重叠，《规范》没有采用基本规范加具体指引的体系。《规范》既加强了各类业务管理规定之间的衔接，又结合内部控制的要求充实了现行规定；既强调现行规定中的应当“做什么”，又通过增加具体控制措施说明应当“怎么做”，体系完整、操作性强，有利于促进各类规定实施到位。

（三）更加强调内部监督。

内部监督是内部控制的要素之一，也是内部控制得以贯彻执行的重要保障机制。与企业内部控制规范相比，《规范》更加强调内部监督。《规范》中收支、采购、资产、建设项目、债务等具体业务控制都包含了内部监督检查的要求，明确指出了内部监督关注的重点和检查的方式，单位还应根据《规范》的要求建立起对内部控制有效性的评价机制。《规范》中要求建立审核措施、沟通协调机制、定期会议机制等，从而形成一种环环相扣的监督模式。强化内部监督有利于减少内控设计上的缺陷、堵塞执行中的漏洞，提高监督质量，增强内控有效性，达到内部控制应有的效果。

（四）明确主管部门对行政事业单位内部控制建设的外部监督和业务指导作用。

主管部门在督促和指导行政事业单位执行国家财经法规、政策方面发挥了非常重要的作用，对促进行政事业单位提高内部管控水平也发挥了积极作用。因此，《规范》第十章“评价与监督”要求财政部门对本行政区域内各单位内部控制的建立和执行情况进行监督检查，通过外部监查来促进行政事业单位加强内部控制建设。同时，《规范》第十一章“附则”允许省级以上行业主管部门在财政部制定发布行政事业单位内部控制规范的总体原则基础上制定实施细则，以满足行业管理的特定需求。

Ⅵ 行政事业单位支出内部控制要点包括哪些内容

(一)行政事业单位内部控制的内涵
行政事业单位内部控制是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。从静态上讲，内部控制是单位为履行职能、实现总体目标而建立的保障系统，该系统由内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等要素组成，并体现为与行政、管理、财务和会计系统融为一体的组织管理结构、政策、程序和措施;从动态上讲，内部控制是单位为履行职能、实现总体目标而应对风险的自我约束和规范的过程。
理解这个概念，还应当注意行政事业单位内部控制将对象范围界定为单位经济活动的风险，非经济活动的风险暂时还不是行政事业单位内部控制的范围。根据我国行政事业单位的实际，经济活动通常包括预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目、合同等。
(二)行政事业单位内部控制目标
行政事业单位单位内部控制的目标包括以下五个方面：合理保证单位经济活动合法合规、合理保证资产安全和使用有效、合理保证财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。
(三)行政事业单位内部控制原则
内部控制原则包括全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则四项

Ⅶ 浅谈如何建立健全事业单位财务内控制度

【摘要】本文针对事业单位在实施会计内部控制中出现的问题进行了探讨，通过分析提出有效性解决措施，最终说明加强会计内部控制工作的重要性。
【关键词】事业单位；会计；内部控制
当前我国事业单位在会计内部控制过程中仍有许多问题存在，不仅对会计信息的安全性、及时性以及可靠性造成了影响，还严重影响了整个会计体系的实际工作效率和效果。所以针对该情况必须对事业单位的会计内部控制做进一步强化措施，预防层出不穷的徇私舞弊现象产生，从而实现事业单位管理效率的全面性提高。
一、事业单位在实施会计内部控制中出现的问题
1.1思想层面的认识不足
目前，部分事业单位在各种利益的诱惑下，逐渐开始抵制会计内部控制制度的综合性完善，甚至是不愿执行原有制度，使得内部会计控制出现极为严重的职位空缺，加上未能增强执行力度，导致整个事业单位缺乏一项整体的会计内部控制工作计划。而这些问题在事业单位看来远不如市场机制的健全重要，彻底忽略了会计内部控制的重要性，在不同程度上均认为会计内部控制属于无关紧要的事项。
1.2会计人员缺乏高素质
当前状态下，事业单位并没有向会计人员提出相应的工作要求，使得会计人员不具备良好的专业素养和业务水平。大部分会计人员在任职前均未做职前培训，无法全面了解和掌握与之有关的专业性知识，对于会计内部控制制度缺乏一定的认知性，大多数人员通常会把会计监督当做是一项与领导对着干的工作，导致执行力逐步削弱。此外，还有部分会计人员不具备相应的职业操守，而职业道德缺失和专业素养薄弱在一定程度上都会使会计内部控制工作的执行增加难度。
1.3未贯彻落实好会计内部的监督工作和审计工作
在事业单位的会计内部控制中，应有效提高会计内部的监督工作和审计工作，这两者对于事业单位的各项活动有着一定的制约性作用。一般情况下，以事中控制为会计内部重心全面实施监督工作，但由于会计主体不具备相同的共性，所以按照各不相同的实际经济去执行会计工作，致使会计内部发生不完全性监督情况，而会计内部的审计工作通常以事后控制为重心，在执行方面较为被动。会计内部在执行监督工作与审计工作过程中缺少专业性指导，使得各项经济的会计活动无法快速核实查清，造成事业单位无法全面且完整的进行会计内部监督与审计工作。
二、加强事业单位的会计内部控制措施
2.1加强会计内部控制重要性的认识
会计内部控制的实施对于事业单位来说具有十分重要的作用和意义。会计内部控制是一项将全体员工联系在一起的系统型工作，让所有职员积极参与其中，所以事业单位中等级各不相同的领导必须对会计内部控制予以重视，充分了解其在实际中的重要性，同时还要进一步增强会计内部控制的指导作用，以此来展开事业单位的各项经济活动，通过活动的顺利开展才可以实行会计内部控制制度，以达到最初效果的实现。
2.2加强会计人员的业务水平和专业素质
对于事业单位的会计内部控制，财务主管部门必须对相应教育予以重视，对就职人员的技能进行专业化知识的培训，同时培养其与之相关的职业道德。事业单位实施会计内部控制工作的最关键因素就是所有会计人员的整体素质，所以事业单位必须提高会计人员的思想素质，加强业务知识的培训，使会计人员成为高素质、高水平、高技能的会计团队，只要这样才可以全面贯彻落实好会计内部的各项控制制度，才能够将事业单位的财务监管手段充分发挥出来[3]。此外，事业单位的各级领导也应加入到会计工作的宣传教育和知识培训中，有利于会计人员正确认识会计内部控制工作，从而树立良好的工作观念，依据实际情况严格执行相应职责，有效预防违法乱纪行为的产生。
2.3加强会计内部的监督工作和审计工作
事业单位在实施会计内部控制过程中，应注意加强会计内部的审计工作，单独设立一个完整的会计内部审计机构。对内部审计人员的职业道德素养、业务水平素质以及法律条例素质等多方面内容做进一步深入教育和培训，以此来不断提高审计人员的工作服务意识。制定长期的会计审计计划，定期检查事业单位在各项活动中的内部经济情况，可及时发现事业单位存在的弊端并加以纠正，按照实际情况来实施审计工作，有利于会计内部控制工作的进一步强化，从而使得各项控制工作的管理水平均获得相应提高。而监督工作如果无法单独设立一个完整的机构，事业单位则应该对外部的会计监督机制做进一步完善，财政部门也可制定监督检查方案，对事业单位的会计内部控制制度做不定期监督检查，彻底改变事业单位不重视会计内部控制制度的态度。最后建立完整的考核系统，依据有关规定实施奖罚处理，有利于会计人员严格执行内部控制工作，以实现最终的控制目标[4]。
2.4加强会计内部控制的各项基础工作
事业单位并非一个以盈利为目的的单位，其绝大多数财务均是具有严肃性、财政性以及政策性的资金，所以必须加强会计内部控制的各项基本工作，主要表现在以下几点：①安全储存好每天的现金收入，将所得收入全部存入银行，并记录入账。②对于存入银行的收入应建立一个完整的银行账户表，而编制好的记录表必须在保留副本后方可实行存档和备查工作。③预先编制好财务的月报表，然后进行多次反复核对，有利于费用差异的降低。④对于会计资料的信息档案，应进一步加强保存管理工作，预防会计数据出现丢失情况。
2.5加强事业单位关键环节的会计内部控制
依照事业单位的实际情况，对会计内部控制的控制方法、关键控制环节以及关键控制点进行确认。譬如在控制事业单位的实际收入时，应确认收入与有关政策规定以及国家法律法规相符，对于私自建立小金库的行为应严厉禁止，在收费票据方面与退费方面应加强管理，同时必须要进一步完善管理制度，以实现关键环节的控制。
三、结语
现阶段，现代化社会主义经济正在快速的向前发展，对于事业单位的发展也提出了新的要求。在管理理念方面，事业单位必须要提高创新能力，加强信息化与市场化的全方位建设。在会计内部控制方面，事业单位必须积极完善有关制度，促进事业单位体系的有效性改革。事业单位开展综合性管理工作，不但可以进一步深化和创新会计内部控制措施，还能使会计内部控制得到全面完善[5]。总而言之，在当前社会快速发展的状态下，事业单位在实施会计内部控制时，应努力完善与之相关的制度，并对其存在的问题加以纠正，确保制度执行的有效性，在实际应用中真正做到各种漏洞产生的控制。事业单位的会计内部控制是一份具有特殊性的工作，所以应针对其实际情况制定出合理且科学的制度，以此来展开事业单位的综合性管理工作，在有效地会计内部控制下，做好事业单位的各项工作。
参考文献
[1]李志明，柯铁军，张薇薇，宋仕杰.基于Web的行政事业单位财务公开系统模型研究[J]. 数字技术与应用，2012，（08）：74-75.
[2]柳卫强，燕孝兰，聂万旗.浅谈行政事业单位财务执业环境存在问题及对策[J].财政监督， 2012，（20）：165-166.
[3]陈浩.浅谈行政事业单位财务会计管理中存在的问题与对策[J].财政监督，2012，（20）：221-222.
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Ⅷ 财务内部控制岗位职责

财务内部控制岗位需要有丰富的 财务管理 、筹资管理 经验 ，在资本运作、税务规划、成本控制等经验，具有较强的资金运作能力和财务风险防范能力;下面是我给大家整理的财务内部控制 岗位职责 ，欢迎大家借鉴与参考，肯定对大家有所帮助。

财务内部控制岗位职责1

1) 办理现金、支付宝、微信、银行对内及对外结算业务;

2) 保管财务专用章，部分银行结算印鉴，保管空白支票和 收据 ;

3) 日清月结登记现金、银行存款、支付宝 日记 账;

4) 及时合理理财，提高资金的使用效益;

5) 月末对账，确保日记账账实相符、应收款账账相符;

6) 汇总月度各部门的资金预算数据，按周完成资金流量表的编制，完成资金调配;

7) 核对平台对账单，开具发票及相关业务，月末核对开票明细等;

8)其他领导安排事务。

财务内部控制岗位职责2

1. 整理开票数据，定期准时正确开具发票;

2. 每周负责整理日常报销单据，及时审核后按照规定日期做好网银付款和系统录入;

3. 根据AP付款申请每周定期安排网银支付和系统录入;

4. 根据公司财务制度和有关管理办法规定，进行各项费用的报销审核;

5. 负责编制现金凭证、银行凭证，及其他文档的装订;

6. 上级安排的其他临时任务。

财务内部控制岗位职责3

1、负责财务岗位OA系统的流程，日常收付款、费用、往来对账并录入系统，进销项发票登记;

2、操作金立、小牛财务软件，按照进销存系统录入商品、销售、采购、进出库等表单及审批任务;

3、税务系统：销项发票开出、每月进销项税额抵扣及报税工作等;办理银行业务，各种变更等;

4、财务凭证的整理、归档、保管，月末配合经理做报表预算;

5、协助审核业务合同的财务细则;

6、协助领导完成其他工作。

财务内部控制岗位职责4

1、每日登记现金日记账和银行存款日记账;

2、管理公司各银行帐户，负责银行结算业务，按时准确核对各类银行帐务;

3、负责各项按相关规定审核批准的费用报销，能认真审查各种报销或支出的原始凭证，并完成转账;

4、负责发放员工工资、奖金以及各项补贴等工作;

5、填制、收集并核对资金日报、周报、及月报;

6、增值税专用发票月度认证及统计表填制;

7、整理、裁剪、黏贴流程单、发票附件等原始。

财务内部控制岗位职责5

协助经理负责公司财务管理制度、会计制度和相关的财务 规章制度 及管理办法，并监督执行情况。

根据上年度公司发展，配合经理指定财务计划，为企业高层领导提供经济预测和经营决策的依据。

现金及银行收付处理，制作记账凭证，银行对账，单据审核，开具与保管发票。

负责编制及组织实施财务预算 报告 ，月、季、年度财务报表。

负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作。

负责公司纳税申报等工作。

公司领导交办的其他日常事务性工作。

财务内部控制岗位职责6

1、了解在当前销售策略下的市场状况;

2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。

3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。

4、负责重要内审活动的组织与实施。

5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。

6、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。

7、组织执行国家有关 财经 法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。

8、按规定审批从银行提现金的作业。

9、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。

10、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。

11、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。

12、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。

13、组织做好。

14、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。

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