經濟資本管理包括哪些

⑴ 經濟資本的管理模式

經濟資本管理(EconomicCapitalManagement)是商業銀行建立資本制約機制，控制經濟資本的合理、適度增長，並提高資本回報率水平，有效降低經營風險的一種全面管理，其實質就是全面控制風險。金融監管當局的嚴格監管和四大國有商業銀行股份制改革進程的加快，對其風險控制和管理能力提出了更高要求。面對嚴峻的形勢，商業銀行只有樹立科學的發展觀，遵循辦商業銀行的基本規律，構建經濟資本約束下的理性發展模式，全面控制風險，實現質量與效益的協調發展，才是我國商業銀行改革發展的有效路徑。 引入全面風險管理理念是我國銀行業的現實出路所在。銀行是一個經營貨幣的高風險行業，往往稍有不慎就有可能釀成大的風險，甚至把整個銀行搞垮，從具有200多年歷史的英國巴林銀行倒閉到中行黑龍江分行10億元資金被騙案以及山西太原7。28金融詐騙大案，都是由內部人員利用操作環節的漏洞而形成的。我國商業銀行有著與其它股份制銀行不同的特點，網點多，人員多，戰線長，人員素質參差不齊，形成的風險點相對較多，所以更應該注重控制風險管理，要把風險管理與業務發展放到同等重要的位置來抓。從形成風險的種類看，主要有信用風險、市場風險、操作風險，作為基層經營行，當前我們面臨的風險主要是信用風險和操作風險。 在當前加快金融改革的情況下，控制操作風險是各家銀行工作的重點，它涉及到每個部門、每個環節、每個人員，具有不可預測性。近年來，我國金融業發生的案件事故，可以說都與操作風險有著密切的關系。因此，當前對各經營行而言，控制住了操作風險，就等於控制了60%的風險。在具體工作中，一是抓好會計基礎管理，嚴格結算帳戶管理，遵守結算紀律，配足配齊營業人員，以崗定責，推行會計委派制，發揮財會監管員和委派會計的雙重監督作用。二是抓好各項規章制度的制定和落實，重點抓好信息電子化條件下的規章制度、組織流程和系統平台建設，突出對重點部門、重點環節、重點崗位、重點時段的控制和防範，糾正違規操作，落實規章制度。三是強化審計監督，重點抓好查出問題整改的後續審計，狠抓整改效果。四是建立風險控制的長效機制，依法決策，合規經營，加大檢查和查處力度，嚴肅行風行紀，及時堵塞漏洞，把隱患消滅在萌芽狀態。五是加強員工能力素質培訓，增強工作責任心，化解能力風險和道德風險。六是加強執行力建設，建立執行文化，營造執行環境，培育執行能力。執行力是一種紀律，是一種文化，執行力增強了，各項制度就能夠不折不扣地得到落實，控制住了風險，也就等於增加了效益。
要用經濟資本管理理念推動有效發展
管理與發展是一個互為影響的有機體，管理水平的提高一定能夠促進經營效益的提高。經濟資本管理不僅能夠有效控制風險，更重要的是能夠加快有效發展，它是當前商業銀行比較先進的管理手段，在我國商業銀行的廣泛應用，必將引起銀行業新一輪的效益增長。一是用經濟資本的杠桿作用來配置資源，能夠有效提高全行資金的回報率，鼓勵通過對各項業務價格的調整，促使金融資源欠發達地區吸收存款，積極上存，減少本地區信貸投放，上存的資金由各家商業銀行的總行統一配置到效益好的優良客戶。二是實行鎖定存量，強化增量的考核辦法，淡化了多年以來中國銀行業推行的任務觀念，能夠有效挖掘經營潛力。但在考核上要突出在當地同業市場的變化，使經營行隨著市場份額的擴大配置相應的經營資源。三是轉變業務增長方式。徹底改變貸款是加快有效發展的唯一出路的錯誤思想，大力組織存款和發展中間業務，用經濟資本管理的理念為產品定價，確定發展何種業務，應怎樣發展，對達不到經營成本的虧損業務堅決放棄，寧肯數字上不去、完不成上級行制定的計劃，也不能盲目發展，要用理性的思路冷靜地看待問題。 經濟資本管理是個科學先進的管理方法，各行在具體實施過程中要把它與自身的行情結合起來，循序漸進地推行，對一些問題要深入細致地研究，找出具體的應對辦法，在實踐中不斷自我完善。

⑵ 經濟資本的相關介紹

經濟資本與監管資本
經濟資本是商業銀行內部用以緩沖風險損失的權益資本，是應該擁有的資本水平；監管資本是監管當局要求的資本水平，是商業銀行的法律責任，通過監管資本及其倍數，監管當局為商業銀行的風險資產及表外承諾設置的最高限額。經濟資本與監管資本都是用於風險緩沖，但經濟資本是由商業銀行管理者從內部來認定和安排緩沖，反映股東價值最大化對商業銀行管理的要求；監管資本是由監管當局從外部來認定這種緩沖，反映了監管當局對股東的資本要求，體現為股東的資本費用。
經濟資本與監管資本的用處不同，監管資本是監管部門通過資本充足率測算監管和控制商業銀行的風險，經濟資本是商業銀行內部通過非預期損失的資本抵禦來控制風險。經濟資本在數額上與監管資本也可能不一致。監管資本是根據資本充足率監管口徑計算的、實際有的可用於彌補預期損失的資本（權益資本是其中的一部分）。為充分抵禦風險，銀行的監管資本應該超過經濟資本，或經濟資本小於監管資本（最經濟的形式是兩者相等）。如果經濟資本超過監管資本，說明銀行所面臨的非預期損失的風險超過了資本承受能力，風險的資本支持不足。如果經濟資本增加，為了保持資本充足率水平不降低，監管資本至少應等額增加。如果經濟資本增加而監管資本不增加，則資本充足率水平會下降。
經濟資本與實際資本
商業銀行的實際資本是會計意義上的資本，又稱為所有者權益，是資產總額減去負債總額後的凈值。包括投入資本、資本公積金、盈餘公積金和未分配利潤。實際資本反映的是商業銀行實際擁有的資本水平。
經濟資本也不是實際資本，更不是實際資本的分配。而是內部的一種虛擬的資源分配方式，但是其與實際資本的增長應該相對應的。這可以理解為，資本的總量全部集中在總行，總行向各分行分配資本的使用額度（但不實際分配），各分行再將額度分攤到各項業務（資產）的損失風險上。通過這樣一種虛擬的分配方式，可以使各分行、各項業務的經濟資本問題與總行監管資本的總量相一致，確保資產有足夠的風險緩沖。
經濟資本管理
註：銀行損失=預期損失（用准備金彌補）+非預期損失（用經濟資本彌補）+極端損失（通過壓力測試計算）
前面兩種損失與第三種損失的臨界點稱為VAR
英文意思:
Economic Capital

⑶ 經濟資本的定義

經濟資本指用於承擔業務風險或購買外來收益的股東投資總額,是由商業銀行的管理層內部評估而產生的配置給資產或某項業務用以減緩風險沖擊的資本，因此經濟資本又稱為風險資本。其計算公式為：經濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。
經濟資本是一個新出現的統計學的概念。它是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定時間內（如一年），為了彌補銀行的非預計損失（unexpected losses）所需要的資本。它是根據銀行資產的風險程度的大小計算出來的。計算經濟資本的前提是必須要對銀行的風險進行模型化、量化。這樣還能計算出各個業務部門或各個業務產品所需要的資本來。其實，現在比較普遍使用的計算市場風險的模型（VaR）所計算出來的資本就是經濟資本的概念。經濟資本的一個重要特點，就是它是指所「需要的」資本，「應該有」多少資本，而不是銀行實實在在已經擁有的資本。
經濟資本管理要求銀行能夠用量化技術比較精確地測算現有資產將來一段時間內的非預期損失大小，並據此衡量業務的風險成本和股東價值增值能力。相應的風險衡量、監督和控制方法也要細分到客戶評級和授信條件評級兩維評級、客戶的違約可能性（PD）、授信工具的違約損失率（LGD）和貸款交易的違約敞口（EAD）三個關鍵風險因素，以及這些風險因素綜合作用的結果預期損失和非預期損失。在藉助這些量化工具進行貸款決策前，銀行管理層要先確定本銀行可接受的客戶違約率上限、授信業務經風險調整回報（RAROC）的下限。如果整體資產經營結果不能產生正的經濟利潤，股東價值增值難以達到，銀行就需要通過降低客戶違約率、違約損失率和違約敞口偏離預期水平的幅度設法降低經濟資本成本。如果銀行無法降低經濟資本成本，就要能夠增加業務的凈收益，否則將達不到股東價值增值目的。
經濟資本的作用是幫助銀行達到股東價值增值和計算經風險調整績效的目的。在經濟資本管理目標下，銀行為保證風險管理過程的有效性和各種模型工具得到合理使用，需建立相應的風險管理組織、業務流程等制度平台。經濟資本計算所依靠的內部評級包括客戶評級和授信條件評級兩個方面，據此可以提供客戶違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、預期損失率（EL）、非預期損失率（UL）、違約敞口（EAD）等關鍵指標，並將其應用到授信審批、貸款定價、限額管理、風險預警等基礎信貸管理中，發揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策、審批授權制度、計提准備金、分配經濟資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎。經濟資本管理需要有效的企業管制、內部控制和外部監督配合。具體而言，就是需要強大的IT體系、完整的管理信息體系、全面的財務管理體系、完善的績效考核體系、獨立的風險管理體系、主動的資產管理體系相配合，才能確保企業經理人的經營策略受到股東價值增值的導向約束，並且在短期規模增長和風險成本之間主動尋求平衡，而不是被動地接受風險現狀。

⑷ 為什麼資本管理是商業銀行經營管理的難點

隨著對風險認識的不斷深化，商業銀行探索形成了全新的風險管理手段——經濟資本管理。經濟資本管理基於資本的稀缺性和機會成本，具有效益約束和風險約束的雙效應，不僅可以提高商業銀行的資本管理水平，而且通過發揮經濟資本在商業銀行經營管理中的預算管理、資源配置和績效考核作用，有利於推動我國商業銀行在內部建立起更為市場化的、有競爭力的經營管理機制。
商業銀行經濟資本管理的內涵及對我國商業銀行的影響
經濟資本是指銀行管理層內部評估的在一個給定置信水平下，用來吸收或緩沖資產或某項業務所有風險帶來的非預期損失的資本。相應地，經濟資本管理是指通過計量、配置和評價銀行各分支機構、業務部門和產品等維度所需的經濟資本，對風險資產進行總量控制和組合管理，以實現風險調整後資本回報率最大化目標。銀行經濟資本管理框架主要包括四項內容，即：經濟資本計量、經濟資本配置、經濟資本評價和基於經濟資本的定價。隨著我國商業銀行經濟資本管理能力的提升，經濟資本管理將在我國商業銀行的經營管理活動中發揮更大作用。
強化資本約束意識。經濟資本管理強調了資本的稀缺性和機會成本，隨著外部監管部門資本充足率監管力度的加強和股東對資本回報要求的提高，促使商業銀行將經營管理的重心放在轉變經營管理方式上，從而有力地扭轉我國商業銀行傳統重規模輕管理的經營思想，推動資產結構與業務結構優化和經營效益的提升。
培養全面風險管理意識。作為經營風險的企業，商業銀行需要對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險等進行合理的識別、計量、監測和控制。普華永道對全球銀行業的調查表明，信用風險佔到商業銀行風險總量的65%，除此之外，市場風險和操作風險也是商業銀行面臨和關注的主要風險，而通過經濟資本管理對風險的資本化，實現對風險的全面度量，有助於培養可持續發展意識，創造資本價值最大化。
完善績效考核評價。在經濟資本評價方面，主要以EVA （Economic Value Added，經濟附加值）和RAROC（Risk-Adjusted Return On Capital，根據風險調整的收益）為核心的績效考核引入了資本的成本概念，更真實地反映了商業銀行的利潤，克服了商業銀行傳統績效考核以利潤絕對額為指標的缺陷，有利於商業銀行的經營者更清醒地權衡經營風險及其回報，從而做出更符合商業銀行實際利益的決策。
提高產品定價能力。RAROC技術通過對具體產品、業務和區域的經濟資本回報率的量化，為商業銀行在制定經營發展戰略時提供支持。比如，商業銀行在為產品定價時，不僅要考慮到資產擴張的速度、業務發展的規模以及所帶來的收益，還要充分考慮到由此而帶來的風險及其資本佔用，將收益與風險和成本相統一。
當前商業銀行實施經濟資本管理的難點
經濟資本管理強化了商業銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業銀行深刻地認識到，資本是稀缺的和有機會成本的。但是，由於在經濟轉型過程中「從基於職位權利到基於財產的權利」的激勵變遷需要隨著市場經濟的深入發展逐步到位，同樣地經濟資本管理在商業銀行的經營實踐中還存在不少困難。
經濟資本管理與業務營銷不盡協調。按照經濟資本管理的導向，商業銀行必須加大低風險的產品和高回報的高端客戶的營銷力度，才能調整業務的區域結構、客戶結構和品種結構。但是，在實際工作中面臨產品同質化和同業競爭日益加劇的情況，相關產品收益區間收窄，客戶拓展與維護比較艱難，但同等規模商業銀行之間卻仍然熱衷於資產規模和賬面利潤等單個指標之間的互相攀比，而忽視總體的經營效益和風險管理能力的提升。
經濟資本系數設置難以准確反映業務的實際風險程度。目前，經濟資本系統建設尚處於完善階段，基礎信息薄弱導致存在計量風險經濟資本計量主要涉及信用風險、市場風險，尚不能實現從現有系統中獲取不同行業、客戶信用評級、產品等財務維度和風險維度的基礎數據，導致經濟資本管理不能有效延伸至具體的資產組合，不能准確反映業務風險狀況。而一些商業銀行經濟資本採用內部系數法計量，對各項資產設置的資本系數過粗，並不能准確反映各項資產業務的實際風險程度。如不同區域、不同行業、不同戰略定位的客戶，其整體風險不同，但經濟資本系數未體現相關差異性等。
經濟資本計劃管理與實施推至基層機構存在難點。目前我國商業銀行的績效考核評價體系存在突出缺陷：一是現行的績效考核評級體系未充分考慮到風險因素，經營收益風險調整不到位；二是績效考核評價體系以橫向為主，無法量化具體產品和業務條線的經營績效，難以為經營決策提供支持。就商業銀行總行而言，對全國分行實施經濟資本計劃管理基本上沒有什麼問題。但是，一級分行對以下分支行實施經濟資本管理計劃方面，可能存在迥然不同的情況，執行的效果也千差萬別。如交通、電力、能源等基礎設施行業客戶議價能力較強，現金流相對較少，其經濟資本回報率較平均水平可能低4～5個百分點，但由於這類資產規模大、波動小，仍是商業銀行基層機構熱衷營銷的對象。
經濟資本管理的理念未能貫穿於商業銀行經營的始終。經濟資本管理作為商業銀行一項重要工作，涉及所有業務部門，但是目前商業銀行在業務工作中存在貫徹不到位的現象，在一定程度上影響了此項工作的全面順利實施。諸如商業銀行分支機構經營管理人員任期制和考核指標的短期化，使得經濟資本管理在實踐中難以推行到位，無法避免相關管理人員的短期行為。同時，經濟資本尚未深入應用在產品定價、業務決策等微觀層面，不能有效落實在分產品、分客戶、分部門、分客戶經理等維度的經濟資本管理和績效考核。
以經濟資本和管理為切入點提升商業銀行經營管理
2008年以來應對金融危機的過程中，商業銀行大規模的信貸投放有力支持了國內經濟應對危機，但是，從銀行內部經營管理機制的角度看，在特定程度上甚至可以說，商業銀行的經營管理機制還可以說出現了一定程度的倒退，從原來開始注重經濟資本約束以及經濟增加值等，倒退到主要關注貸款規模等。在宏觀經濟環境和貨幣政策基調逐步回歸常態化之後，重新啟動內部經營管理機制的改革，繼續推進一度啟動的經濟資本和經濟增加值管理體系等，進而積極創造條件落實《商業銀行資本管理辦法》，無疑成為當前銀行業面臨的現實課題。
實施全行性經濟資本管理。要深刻理解「資本是抵禦風險的最後屏障」，在全行樹立並強化資本約束意識，積極嘗試事後考核型的資本評價體系為事前計劃型的資本預算管理體系，變原有由業務到資本的業務主導型分配模式為由資本到業務的資本主導型分配模式。一是通過實施全員培訓，使商業銀行在信貸拓展、貸款定價、成本核算、改善資產質量等方面自覺運用經濟資本管理知識和工具。二是完善細化機制和措施，對經濟資本管理中涉及部門業務的制定相應的管理辦法和定量要求，指導各部門在日常工作中落實。通過統一全行風險偏好，強化風險資本對資產的剛性約束，優化資源配置，引導經營從規模驅動向資本集約化轉型。
建立有競爭力的經濟資本內部市場應用體系。鑒於內部系數法對資產類項目分類過粗，對資產類項目和資本系數進行細分，一是按行業進行細分，對優勢行業、戰略支持行業設置相對較低的經濟資本系數；二是按貸款抵押擔保方式進行細分，對信用貸款設置較高系數，擔保貸款次之，抵押貸款最低；三是按區域分類進行細分，對資源相對豐富、管理水平相對較高的銀行，設置較低的經濟資本系數；四是基於歷史數據分析和同行業標准對貸款分類中不同的資產設置不同的調節系數。如在具體業務經營過程中，在滿足政策底線的前提下，商業銀行要對所有申報授信客戶（項目）的資本回報進行定量計算與預測，不分客戶、項目、產品、區域等，以RAROC排序為標准，將有限的新增信貸資源優先配置給RAROC值更高的客戶，以減少低效資本佔用。
建立經濟資本管理支持系統。近年來，主流銀行經濟資本管理體系日臻完善，但不容迴避的一個事實是，由於經濟資本計量技術完全是銀行內部甚至個別部門主導開發，在起步階段銀行不得不面臨經濟資本計量技術有待提高、數據基礎較差、部門與層級之間缺乏共識、透明度不高等缺陷。同時，由於監管資本要求的線性特點，各類資產的監管資本要求易於理解，便於計算，因此應盡快完善商業銀行的內部充足率體系建設，確保監管資本管理融於業務發展的整個流程中。目前國際上採用的內部評級法是一項龐大的系統工程，要求建立較多的風險評估模型，需要大量的數據信息，這就需要完善信貸管理系統、個人徵信系統、統計系統等，在此基礎上著手建設經濟資本管理系統，以支持經濟資本管理工作。
建立對行業、業務和產品回報水平的分析。一是要按照國家統計局有關行業劃分標准，對商業銀行現有各行業貸款進行抽樣評估，測算出各行業貸款平均經濟資本回報水平，提出各行業貸款最低回報要求。二是根據各行業貸款最低回報要求，建立客戶價值評價體系，指導貸款營銷和貸款定價。三是建立有區域和行業差別的經濟資本配置機制，對平均經濟資本回報率高的區域及行業，在經濟資本配置上進行傾斜。資本回報工具的應用可以為商業銀行基層機構產品定價提供科學的依據，實現了銀行產品由資金成本型定價向風險收益型定價的轉變，有效調整盈利模式和業務架構。

⑸ 經濟資本的相關措施

作為一種新興的資本風險管理工具，經濟資本管理已經成為國際銀行業公認的最先進最核心最有效的經營管理手段。對農行而言，不管是從適應外部監管的角度來說，還是從自身股份制改革、加快有效發展的角度來分析，推行經濟資本管理都有重大意義和積極作用。《中國農業銀行經濟資本管理暫行辦法》（以下簡稱「暫行辦法」），這是農行管理理念和業務經營一次脫胎換骨的轉變。基層行如何適應這一轉變，如何在經濟資本管理模式下去做好工作，去不斷發展，筆者認為，應採取以下對策： 一、積極學習經濟資本管理的理念和知識。
經濟資本管理是國際銀行業先進的管理工具，是落實資本充足率監管要求、加強商業銀行內部資本管理和風險管理的重要管理手段。上個世紀九十年代以後，隨著巴塞爾協議逐漸為世界各國政府所接受並成為對商業銀行的核心監管標准，以及商業銀行風險度量方法的發展和成熟，歐洲和美國的大銀行相繼建立了經濟資本管理體系。
從供給方面說，經濟資本是銀行為彌補風險應該保有的資本。從需求方面說，經濟資本是銀行業務風險產生的資本需求，通過對各項業務風險的計量來計算。根據巴塞爾資本協議，銀行的業務風險包括三種，即信用風險、市場風險和操作風險。為了維護銀行體系的穩定和安全，銀行必須要有充足的資本抵禦這些風險，這是資本充足率監管的核心。從經濟資本管理的角度，銀行風險抵禦能力是否充分的標志是實際有效監管資本是否等於或超過經濟資本，因而，銀行經濟資本管理的核心就是建立資本制約機制，以資本約束風險資產的增長，從而控制經濟資本的增長，有效控制銀行的總體風險，使經濟資本與監管資本保持協調平衡，確保資本充足率水平達到監管要求。對於基層行來說，員工學歷層次低，就拿我行來說，大專以上學歷的員工僅佔30%，其中金融專業的只佔20%，這20%的員工在過去學習時，只是對巴塞爾資本協議有了初步的了解，而大多數員工對上述經濟資本管理的基本內涵十分陌生。所以，基層行當務之急是加強組織全員進行經濟資本管理知識的學習，重點是《巴塞爾資本協議》、《暫行辦法》和4月4日《中國城鄉金融報》刊登的楊明生行長《實施經濟資本管理，轉變業務增長模式》的文章，通過學習，在全行上下引入資本約束理念，在觀念上接受這種新興的管理工具和方式，逐步適應資本約束機制。
二、在業務經營中，要清醒地認識實施經濟資本管理的兩項主要內容。
基層行在具體業務經營中，如何體現經濟資本管理的內在要求？從《暫行辦法》中可以清楚地看出，控制經濟資本增長和提高回報率是經濟資本管理的兩項主要內容。因此，基層行實行經濟資本管理，就是要在業務經營中體現這兩個方面的要求。
控制經濟資本增長的方法有三個。一是限制資產增長，或者壓縮資產規模。對於我行來說，按照嚴格的資本約束，應當壓縮資產規模，重點是清收不良資產，通過限制資產規模來控制經濟資本增長。二是調整資產結構，優化存量，減少存量資產的經濟資本。簡單來說，就是把現有資產中的高風險業務轉化為低風險業務。比如說，收回一筆經濟資本系數為8%的貸款，並用於發放一筆經濟資本系數為4%的貸款，這樣存量資產的經濟資本減少了，結構也就優化了。三是合理配置經濟資本增量，就是盡可能將經濟資本配置到低風險業務上，也就是說將有限的經濟資本配置到經濟資本系數較低的業務上。這是經濟資本管理的核心和根本。因為各項業務的風險不同，其經濟資本需求也不同，顯然在同等業務規模下，低風險業務資本需求就少。經濟資本管理的另一項重要內容就是提高經濟資本回報率。經濟資本回報率的計算公式為撥備後的經營利潤與經濟資本的比值。從公式上看，要提高經濟資本回報率，一方面是增大分子，即增加撥備後經營利潤；另一方面是減少分母，即減少經濟資本。對於基層行來說，要增加撥備後的經營利潤，主要方式有增加利息收入、中間業務收入等各種收入，減少各種費用支出，努力降低營運成本，並壓縮不良貸款，減少模擬撥備。而要降低經濟資本佔用，就是要優化增量，大力發展低風險業務，並改善存量，降低現有資產中高風險業務比重，減少不良貸款，積極壓縮固定資產等。從本質上說，經濟資本管理的實質就是風險控制，是建立了風險約束和經濟資本回報率約束兩個機制。
三、扎扎實實做好存款、清收和中間業務，才能不斷適應經濟資本管理的要求。
農總行在堅持貫徹經濟資本管理基本理念的前提下，根據實際設計了實施了路徑和方法。經濟資本管理體系主要由兩部分構成，一個是經濟資本分配製度，其核心是約束分支機構的規模擴張和風險增加，引導發展低風險業務，確保發展質量。一個是以經濟增加值為核心的績效考核制度，其核心是強化約束機制，引導分支機構發展高回報率業務和中間業務。基層行在資金結構中資本占資金來源的比重很小，絕大部分資金來源靠存款，目前基層行的收益也主要靠上存利息。總行實施經濟資本管理後，基層行應樹立所經營的資本是有償的理念，理智地使用經濟資本，提高經濟資本的利用效率，重點做好三項工作：
（一）毫不鬆懈、不遺餘力地做好清收盤活工作。目前，我行不良貸款余額大，現在仍有劣變的態勢，清收十分困難。在清收上一是突出「六大重點」：即次級、可疑類貸款；2000年以來發放新形成的不良貸款；近兩年來新反映的不良貸款；內部責任貸款和違規貸款；到逾期個人貸款；有償債能力或清收潛力的不良貸款大戶。二是綜合運用依法清收、責任清收、以資抵債等各種行之有效的方法進行強力清收。三是要搞好維權，有效防止和打擊企業逃廢債行為。

⑹ 資本管理包括主要內容

資金的定義：
（1）資金是墊支於社會再生產過程，用於創造新價值，並增加社會剩餘產品價值的媒介價值。 （2）資金是以貨幣表現，用來進行周轉，滿足創造社會物質財富需要的價值，它體現著以資料公有制為基礎的社會主義生產關系。
（3）資金是用於社會主義擴大再生產過程中的有價值的物資和貨幣。
（4）資金是國民經濟中財產物資的貨幣表現。

資金管理的內容：
投資決策與計劃，建立資金使用和分管的責任制，檢查和監督資金的使用情況，考核資金的利用效果。管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行；不斷提高資金利用效率，節約資金；提出合理使用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。

⑺ 什麼叫資本管理

經濟資本管理；Economic Capital Management 經濟資本管理基於資本的稀缺性和高成本性，具有效益約束和風險約束的雙效應，不僅可以提高商業銀行的資本管理水平，而且通過發揮經濟資本在商業銀行經營管理中的預算管理、資源配置和績效考核作用，推動我國商業銀行向現代商業銀行轉變。從長遠看，推行經濟資本管理將對商業銀行和銀行監管當局產生重大的深遠影響。
經濟資本管理經濟資本管理基於資本的兩個特徵而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價值的環節；資本是有成本的，因此必須強調對資本的回報，也即對股東實現價值創造，並充分考慮資本所承擔的風險，實現收益與風險和成本的統一。經濟資本管理體系主要由三個部分構成：一是經濟資本的計量，二是經濟資本的預算分配製度，三是以經濟增加值（eva）和經風險因素調整的經濟資本回報率（raroc）為核心的績效考核制度。

⑻ 經濟資本配置管理的介紹

實施經濟資本的配置是商業銀行實施資本管理的重要內容，是銀行主動運用經濟資本進行指導戰略和業務決策的體現。經濟資本配置是指，在理論上或形式上計算支持一項業務所需要的資本額（即經濟資本額），再對全行經濟資本的總體水平進行評估，綜合考慮信用評級、監管當局規定、股東收益和經營中承擔的風險等因素，在資本充足率的總體規劃之下，制定經濟資本目標，將經濟資本在各個機構、各項業務中進行合理配置，使業務發展與銀行的資本充足水平相適應。

⑼ 經濟資本管理是金融專業的分支嗎詳細解釋

我個人覺得不是，應該是經濟學的分枝
下面是一些定以上的東西
僅供參考

經濟資本管理；Economic Capital Management

什麼是經濟資本管理
經濟資本管理基於資本的稀缺性和高成本性，具有效益約束和風險約束的雙效應，不僅可以提高商業銀行的資本管理水平，而且通過發揮經濟資本在商業銀行經營管理中的預算管理、資源配置和績效考核作用，推動我國商業銀行向現代商業銀行轉變。從長遠看，推行經濟資本管理將對商業銀行和銀行監管當局產生重大的深遠影響。

經濟資本管理體系的應用
經濟資本管理基於資本的兩個特徵而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價值的環節；資本是有成本的，因此必須強調對資本的回報，也即對股東實現價值創造，並充分考慮資本所承擔的風險，實現收益與風險和成本的統一。經濟資本管理體系主要由三個部分構成：一是經濟資本的計量，二是經濟資本的預算分配製度，三是以經濟增加值（eva）和經風險因素調整的經濟資本回報率（raroc）為核心的績效考核制度。
1.經濟資本的計量
從計量經濟學的角度衡量，非預期損失是指銀行實際損失超過平均損失以上的損失，是對預期損失的偏離-標准偏離。經濟資本從數量上等同於非預期損失，應覆蓋商業銀行的全部風險。
普華永道對全球銀行業的調查表明，信用風險佔到商業銀行風險總量的65%，除此之外，市場風險和操作風險也是商業銀行面臨和關注的主要風險，《新資本協議》關於銀行資本必須覆蓋上述三類風險的規定即印證了這一觀點，因此，雖然經濟資本應覆蓋商業銀行面臨的主要風險，但在實踐中主要是對此三類風險的計量。
(1)信用風險的計量。計量信用風險時，主要考慮違約概率（pd）、違約損失率（lgd）、風險敞口（ead）和期限（m）等風險因子。此外，還應考慮信用資產的相關性以及風險集中度。目前流行的信用風險計量模型主要有creditmetrics信貸組合模型、穆迪kmvedfs信貸組合模型、csfp creditrisk模型、麥肯錫cpv信貸組合模型，以及《新資本協議》規定的irb（內部評級法）模型等。
銀監會對國有商業銀行經濟資本體系建設情況的調查表明，我國商業銀行大多是在參照《辦法》規定的基礎上，以資本充足率8%為基準，根據各類業務的歷史風險狀況和本行的經營發展戰略，採取內部系數法計量信用風險。比如，《辦法》規定個人住房抵押貸款的風險權重是50%，有的行對此類貸款的經濟資本系數則設定為4%（即為資本充足率8%的50%，等同於50%的風險權重）；對某些屬於鼓勵發展類業務，商業銀行則設定較低的經濟資本系數，使之相對應的風險權重低於《辦法》規定的風險權重，比如《辦法》規定銀行承兌匯票的風險權重為100%，而有的行對銀行承兌匯票的經濟資本系數為3%，相當於風險權重為 37.5%，充分地體現出了商業銀行對此類業務的鼓勵導向。
(2)市場風險的計量。var（風險價值）是計量市場風險最常用的技術，它是指在一定的持有期和給定的置信水平下，因利率、匯率等市場要素發生變化而可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。目前常用的var模型技術主要有方差—協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅法。
市場風險經濟資本=var*乘數因子
目前，我國商業銀行計量市場風險的常用技術有缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析等，少數商業銀行（如建行）運用var計量市場風險。
(3)操作風險的計量。相對於信用風險和市場風險，操作風險的量化更為困難，這是因為一是現有的數據不足，二是模型構造存在技術困難，三是在計量操作風險時極易因難以與其他風險區分而重復計算。目前，對操作風險一般採取簡單的系數法，即根據歷史年度發生的損失數據，將商業銀行的業務按照操作風險的程度分配不同的風險權重，乘以該類業務的余額。
目前，我國商業銀行計量操作風險的常用模式是：
操作風險經濟資本=前三年度主營業務收入的平均值*設定系數
2.經濟資本的預算分配
經濟資本的配置區分為對存量風險資產的經濟資本配置和對增量風險資產的經濟資本配置，前者考慮的是對資產組合所面臨的未預期風險的抵禦，後者則是通過對不同的產品、部門和區域設定不同的經濟資本系數來傳導總行的經營發展戰略。商業銀行在制定經濟資本預算計劃時，重點是對增量經濟資本的配置。
從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，商業銀行對市場風險和操作風險的經濟資本，年初根據資金交易風險控制計劃和財務收支計劃計算並分配。對信用風險的經濟資本，建行採用增量配置法，通過三個環節完成：首先，由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；其次，總行根據各分行反饋的情況，在總行各業務部門之間進行協調平衡分配；最後，總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配。
3.以eva和raroc為核心的績效考核
以eva和raroc為核心的績效考核引入了資本的成本概念，更真實地反映了商業銀行的利潤，克服了商業銀行傳統的績效考核以利潤的絕對額為指標的缺陷，有利於商業銀行的經營者更清醒地權衡經營風險及其回報，從而做出更符合商業銀行實際利益的決策。
絕對量指標：eva=經風險調整後稅後凈利潤-經濟資本*資本期望回報率=(經濟資本回報率-資本期望回報率)*經濟資本
相對比率指標：raroc=經風險調整後稅後凈利潤/經濟資本=（凈利息收入+非利息收入+投資收益-運營成本-預期損失准備支出-稅項）
我國實施經濟資本管理的商業銀行對分支機構的績效考核已逐步採用eva和raroc概念，只是對具體參數的設置（比如對經濟資本的期望回報率）各行略有不同。建行等在經濟資本管理實施方面走得更快的商業銀行，已嘗試將raroc技術應用到具體產品的定價決策。隨著我國商業銀行經濟資本管理能力的提升，經濟資本管理將在我國商業銀行的經營管理活動中發揮更大作用。

實施經濟資本管理對我國商業銀行的影響
1.強化資本約束意識
經濟資本管理強調了資本的有限性和高成本性，隨著外部監管部門資本充足率監管力度的加強和股東對資本回報要求的提高，商業銀行在經營決策時，不僅要考慮到資產擴張的速度、業務發展的規模以及所帶來的收益，還要充分考慮到由此而帶來的風險及其資本佔用，將收益與風險和成本相統一。資本約束意識的增強將有力地扭轉我國商業銀行傳統的重規模輕管理的經營思想，促使商業銀行將經營管理的重心放在轉變經營管理方式，優化資產結構和業務結構，提高經營效益之上。
2.培養全面風險管理意識，提高風險管理水平
作為經營風險的企業，商業銀行需要對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險等進行合理的識別、計量、監測和控制。經濟資本強調的是對銀行所承擔的所有風險（而不僅僅是商業銀行面臨的最大風險—信用風險）所可能帶來的非預期損失的抵禦和彌補，實施經濟資本管理可以強化商業銀行的全面風險管理意識。同時，經濟資本管理要求對各類風險進行精確的計量，並鼓勵商業銀行開發適合自己的風險計量技術和模型，將促進我國商業銀行風險管理水平的提高。
3.准確計量各項業務的成本，完善績效考核評價體系
長期以來，我國商業銀行的績效考核評價體系存在突出的制度性缺陷：
一是以利潤、資產規模的絕對量考核為主，忽視資本佔用的成本，在一定程度上鼓勵了片面追求賬面利潤和資產規模而漠視潛在風險的短期行為；
二是現行的績效考核評級體系未充分考慮到風險因素，經營收益未經風險調整；
三是績效考核評價體系以橫向為主，無法具體量化具體產品和業務條線的經營績效，難以為經營決策提供支持。
經濟資本管理克服了上述缺陷：eva強調了資本佔用的成本，有助於商業銀行尤其是其分支機構樹立成本意識；raroc強調的是經過風險調整後的資本回報，並扣除了為預期風險所計提的專項准備金，更真實地反映了利潤和資本回報率；同時，raroc技術還可以衡量具體的交易和賬戶，有助於真實反映各項業務給銀行所創造的價值。
4.提高商業銀行科學決策和產品定價能力
raroc技術通過對具體產品、業務和區域的經濟資本回報率的量化，為商業銀行在制定經營發展戰略時提供支持。比如，根據歷史數據判斷某項業務的經濟資本回報率較高，商業銀行在編制經營計劃和經濟資本預算時，可以通過資源配置、系數設定等方式，向全行傳達總行對於此類業務的傾斜支持導向。
同時，raroc技術強調了風險因素，商業銀行在為產品定價時，可以通過raroc技術推算出該項產品在什麼價格水平才能達到預期的回報率，從而促進商業銀行自主風險定價水平的提升。
5.推進金融改革深入開展，進一步推動國有商業銀行增強獨立的市場主體意識
經濟資本管理強化了國有商業銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業銀行深刻地認識到，資本是稀缺的和有成本的。隨著股份制改革的深入，國有商業銀行將面臨著監管當局越來越嚴格的資本約束和市場越來越高的資本回報要求，這將督促國有商業銀行切實轉變經營理念，增強獨立市場主體意識，推動股份制改革深入開展，真正將國有商業銀行建設成資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業。 6.經濟資本具有風險約束和效益約束的雙效應，有助於激勵商業銀行改進經營管理
經濟資本不僅要抵禦非預期損失，而且還在經營管理和資源配置中居於核心地位：不僅可以衡量一家銀行的整體抗風險能力，而且還可以成為評價商業銀行分支機構或業務條線經營績效的標尺；將收益與風險、成本結合起來，有助於商業銀行根據實際承擔的風險為產品合理定價；支持和鼓勵商業銀行改進風險管理技術，積極開發內部計量模型，完善資本管理，從而更科學地保持合適的資本持有量，激勵商業銀行改進資本管理。

⑽ 經濟資本配置管理的經濟資本

經濟資本包括兩方而的內容：一是根據銀行資本實力、股東目標與偏好、監管要求。確定整個機構的總體風險水平以及相應的抵禦風險損失的風險資本限額；二是根據銀行內各業務部門的風險調整的績效測量，在各部門間進行風險資本限額分配，並根據風險調整後的績效評估對經濟資本分配進行動態調整。經濟資本配置的目的在於構建一個與銀行的總體風險戰略和股東目標相一致的業務風險組合。 資本配置並非完全等同於資本的實際投入，由於經濟資本量表現的是風險量，因此在銀行內部各部門以及各業務之間的資本配置實質上是風險限額的分配，是確定與風險限額相當的業務或資產總量，但在銀行整體層面上需要實在的資本投入，這是考慮到風險分散化效應產生之後銀行對總風險的反映。
關於如何進行經濟資本的配置，西方現代商業銀行主要採用的有系數法、收入變動法和資本變動法。中國商業銀行目前主要採用的是系數法，其基本思路是對於銀行的每一種資產，都給予配額一定的經濟資本，即經濟資本足資產屬性(指余額、期限、資產質量等)的函數，用公式表示為：經濟資本=f(資產屬性)=f(余額，期限，質量)，同時給每一類資產確定一個經濟資本分配系數，即：經濟資本=資產余額×經濟資本分配系數。根據資產對象的不同，系數分別可在交易基礎上以及資產組合基礎上測算得到。